Открытие корпоративных счетов в Узбекистане и осуществление операций по ним

Открытие банковского счета в Узбекистане может показаться сложной задачей, особенно для нерезидентов, но при правильном подходе и знании всех необходимых процедур этот процесс становится гораздо проще и понятнее. В этом материале мы максимально разберём все аспекты этого вопроса, начиная от требований и необходимых документов, заканчивая особенностями работы с узбекистанскими банками.

Эта информация будет полезна для юридических лиц, которые планируют начать или уже ведут свою деятельность в Узбекистане.

Юридические лица резиденты

Степень сложности открытия счетов на Республике Узбекистан оценивается юристами как процедура низкой и средней сложности.  

Самой простой является процедура открытия для юридических лиц резидентов. 

Процедура КҮС и требования к документам проводятся стандартно, а местами это даже упрощенно. Есть положение о цифровой идентификации которое позволяет открыть счет дистанционно. Для этого юрлицо может обратиться с заявлением о дистанционном открытии банковского счета в процессе прохождения их государственной регистрации, меры по КҮС, могут быть проведены ЦГУ (регистрирующий орган) и банки могут доверять результатам проведенных мер.

Сложности будут только в случае, если бенефициары состоят в списке лиц подозреваемых в террористической деятельности или же они имеют счет, открытый в офшорной зоне (Список Офшора), а так же постоянно проживающие в стране, которая входит в список FATF (страны с недостаточными мерами борьбы с финансовыми преступлениями).

Если у резидента юрлица, директором и/или бенефициаром является иностранный гражданин, открытие счета идет чуть усложнено. Если бенефициар иностранец, проверка проводится до конечного бенефициара. А если Директор, то ему нужны дополнительные документы ПИНФЛ. 

Список необходимой информации и документов для открытия счета юрлицу, разница для резидента и нерезидента

Резидент:

1. Паспорт/ID карта
2. Свидетельство о осрегистрации
3. Устав
4. Решение
5. Приказ на директора

Нерезидент:

1. Паспорт директора
2. ПИНФЛ
3. Регистрация по месту проживания
4. Свидетельство о госрегистрации
5. Устав
6. Приказ о назначении на должность директора
7. Протокол общего собрания о создании юрлица в случае, если учредителей много. Либо решение единственного участника о создании юрлица.
8. Местный номер телефона
9. Нотариально заверенная доверенность на другое физлицо, если директор не присутствует лично при открытии счета.

Перед открытием счета обязательны процедуры KYC и AML. 

Сроки открытия варьируются в зависимости от банка и его правил. По закону срок принятия решения составляет 15 банковских дней, однако на практике счет может быть открыт в течение 1 дня.

Юридические лица нерезиденты

Иностранное юрлицо не может напрямую открыть счет в Республике Узбекистан, необходимо иметь в Узбекистане зарегистрированный индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН).

Есть 6 видов иностранных юрлиц, которые могут получить ИНН и 5 из них могут открыть счет в Узбекистане в следующих случаях:

1. Постоянное учреждение — счет в местном банке может использоваться для хозяйственной деятельности.
    
2. Представительства — счет в местном банке может использоваться на административные и организационные расходы представительства (офис, оборудование, техника, услуги, персонал, реклама, маркетинг и прочее).
    
3. Иностранный поставщик лекарственных средств – может получить ИНН, не имеет право осуществлять хозяйственную деятельность, не открываются счета им.
    
4. Иностранное юрлицо участник открытых электронных торгов товарно-сырьевых бирж — счет в местном банке ограничен совершением банковских операций, предусмотренных контрактом с биржевым брокером Узбекистана. 
    
5. Иностранное юрлицо в качестве участника торгов крипто-активами на крипто-бирже – счет в местном банке ограничен совершением банковских операций, предусмотренных контрактом с крипто-биржей Узбекистана. 
    
6. Иностранное юрлицо как субъект, приобретающий акции на организованных торгах на рынке ценных бумаг — счет в местном банке ограничен совершением банковских операций, предусмотренных контрактом с инвестиционным посредником Узбекистана.

Иностранное юрлицо также может учредить национальную компанию для осуществления полноценной хозяйственной деятельности, зарегистрировать свою местную дочернюю или совместную компанию. В этом случае, субъектом, владеющим банковским счетом будет компания-резидент Узбекистана.

В остальных случаях нерезиденты-юрлица не могут открыть банковский счет.

Бенефициары или компании из офшорных зон могут иметь сложности, банк будет исходить из своего риск профиля при открытии счетов, но по закону ограничений нет. 

Иностранная структура без образования юридического лица (трасты) так же будет рассматриваться как юрлицо. 

Операции по счетам

В Узбекистане не осуществляются операции по счетам с банками, товарами, лицами и учреждениями, на которые наложены санкционные ограничения (например, американские Санкции SDN List, UK Sanctions, EU Sanctions). Ограничение идут так же на страны FATF. 

Законодательством Узбекистана предусмотрена возможность транзитных операций, однако нужно учитывать практику исполнения законодательства по некоторым из них. Например, в Узбекистане есть контракт закупки и контракт реализации, предусматривающие приобретение товаров (резидентом Узбекистана у нерезидента на основании контракта закупки) без их ввоза на таможенную территорию или в случае провоза в порядке транзита (для последующей реализации другому нерезиденту на основании контракта реализации).

Несмотря на то, что законом не установлено ограничений на заключение и исполнение таких контрактов, несколько лет назад некоторые коммерческие банки стали отказывать в проведении таких операций под предлогом подозрения в обходе санкций. 

Валютных ограничений в Узбекистане нет, доступен Internet Banking, однако внутри страны резидентам с резидентами можно проводить операции только в национальной валюте.

Коммерческие банки должны уделять повышенное внимание всем сложным, необычно крупным операциям, а также всем необычным схемам совершения операций, не имеющим явной экономической или законной цели, сомнительным и подозрительным операциям.

Сомнительными операциями считаются, например:

• внесение в наличной форме денежных средств на сумму, равную или превышающую 500-кратный размер БРВ (базовой расчётной величины) (~13к USD) за день, на банковский счет юрлица или ИП в качестве займов, финансовой помощи, вклада в уставный фонд (капитал) либо оборотных средств в целях пополнения;
   
• перечисление на сумму, равную или превышающую 1000-кратный размер БРВ (~26к USD) за день, в качестве финансовой помощи или займа; снятие такой же суммы со счета в качестве дивидендов или прибыли физическому лицу;
   
• перечисление денежных средств, сумма которых равна или превышает 500-кратный размер базовой расчётной величины, за пределы Республики Узбекистан на счет получателя, открытый в банке, местонахождение которого отличается от места регистрации получателя.

Подозрительными могут считаться:

• операции по переводу денежных средств за пределы Узбекистана на счета или в пользу лиц, постоянно проживающих или зарегистрированных в оффшорных зонах, либо денежные поступления со счетов таких лиц единовременно или многократно в течение 30 дней, на общую сумму, равную или превышающую 500-кратный размер базовой расчетной величины, установленный на день последнего перевода (поступления);
   
• операции с клиентами-нерезидентами, информация об учредителях которых отсутствует и получить ее всеми доступными методами невозможно; передача нерезидентом резиденту денежных средств в качестве грантов, финансовой помощи, займов или безвозмездной помощи;
   
• ситуации, когда денежный оборот юридического лица клиента равен или превышает 20000-кратный размер базовой расчетной величины, который виден в течение срока, не превышающего 3 месяцев с момента создания данного юридического лица, и осуществляется с целями, не соответствующими характеру его деятельности.

Такие операции обращают на себя повышенное внимание влекут дополнительный контроль.

Если у вас остались вопросы по открытию банковских счетов в Узбекистане, наши юристы смогут вас проконсультировать по E-MAIL. 

Автор: Нилюфар Миржалилова

Уважаемые журналисты, использование материалов с сайта REVERA в публикациях возможно только после нашего письменного разрешения. 

Для согласования материалов обращайтесь на e-mail: i.antonova@revera.legal или Telegram: https://t.me/PR_revera